Счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение" предназначен для обобщения информации о наличии и движении товарно-материальных…
Счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение" предназначен для обобщения информации о наличии и движении товарно-материальных ценностей, принятых на ответственное хранение. Аналитический учет по счету ведется по покупателям и поставщикам товарно-материальных ценностей (субконто "Контрагенты") и по отдельным наименованиям товарно-материальных ценностей (субконто "Номенклатура").
Проверьте остаток и обороты по 002.
Дойдите до контрагента, объекта, договора или номенклатуры.
Сопоставьте сумму или объект с первичным документом.
Поймите, почему объект всё ещё должен учитываться за балансом.
Возьмите конкретное движение за период.
Принятие к учету многооборотной тары и тарных материалов от поставщика на забалансовый учет
Проверьте дату, объект, контрагента и основание.
После исправления снова сформируйте ОСВ.
Список объектов должен быть предметным.
Договор, акт, гарантия или иное основание должны действовать.
Проверьте наличие объекта или актуальность обязательства.
Если основание прекратилось, отразите выбытие штатным документом.