Отчёт о движении денежных средств
Что показывает отчёт о движении денежных средств, как различать текущие, инвестиционные и финансовые потоки и как проверять его в 1С.
Коротко: Что показывает отчёт о движении денежных средств, как различать текущие, инвестиционные и финансовые потоки и как проверять его в 1С.
Что это значит
Отчёт о движении денежных средств объясняет, откуда пришли деньги и на что они были направлены. Для анализа важен не только итоговый остаток, но и экономический характер денежных потоков.
Деньги от основной деятельности: покупатели, поставщики, зарплата, налоги и другие обычные расчёты.
Платежи, связанные с приобретением и выбытием долгосрочных активов и инвестиций.
Операции, которые меняют структуру финансирования: кредиты, займы, вклады собственников и связанные выплаты.