Счет 60.02 "Расчеты по авансам выданным"

Общая информация о счёте:

Синонимами счета являются : счет 60.2, счет 60-02, счет 60/02, счет 60 02, счет 60@02

Вид счета : Активный

смотри также другие счета плана счетов: весь план счетов

смотри также ПБУ: все ПБУ

Характеристики/описание счёта:

Субсчет 60.02 "Расчеты по авансам выданным" предназначен для обобщения информации об авансах, выданных поставщикам и подрядчикам в валюте Российской Федерации.

Аналитический учет ведется по поставщикам и подрядчикам (субконто "Контрагенты"), основанию расчетов (субконто "Договоры"), а также по документам расчетов (субконто "Документы расчетов с контрагентом"). Каждый поставщик и подрядчик - элемент справочника "Контрагенты". Каждое основание расчетов - элемент справочника "Договоры контрагентов".

Описание родительского счета: Описание счета 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"

Хозяйственные операции:

"Возврат наличных денежных средств в кассу организации от поставщика в счет ранее полученных им авансов (предоплат) по договору в руб."

Дебет 50.01 "Касса организации" Кредит 60.02 "Расчеты по авансам выданным"

Каким документом делается в 1с:Бухгалтерия 2.0/1с:Бухгалтерия 3.0:
Приходный кассовый ордер в меню "Касса" вид операции: "Возврат от поставщика"

"Возврат наличных денежных средств в операционную кассу от поставщика в счет возврата ранее полученных ими авансов (предоплат) по договору в руб."

Дебет 50.02 "Операционная касса" Кредит 60.02 "Расчеты по авансам выданным"

Каким документом делается в 1с:Бухгалтерия 2.0/1с:Бухгалтерия 3.0:
Приходный кассовый ордер в меню "Касса" вид операции: "Возврат от поставщика"

"Возврат денежных средств на расчетный счет организации от поставщика в счет ранее полученных ими авансов (предоплат) по договору в руб."

Дебет 51 "Расчетные счета" Кредит 60.02 "Расчеты по авансам выданным"

Каким документом делается в 1с:Бухгалтерия 2.0/1с:Бухгалтерия 3.0:
Поступление на расчетный счет в меню "Банк" вид операции: "Возврат от поставщика"

"Ввод начальных остатков: расчеты по авансам выданным поставщикам и подрядчикам в руб."

Дебет 60.02 "Расчеты по авансам выданным" Кредит 000 "Вспомогательный счет"

Каким документом делается в 1с:Бухгалтерия 2.0/1с:Бухгалтерия 3.0:
Ввод начальных остатков в меню "Предприятие" вид операции: "Расчеты с поставщиками и подрядчиками (счет 60)"

"Расход наличных денежных средств из кассы организации в счет выдачи авансов (предоплат) поставщику по договору в руб."

Дебет 60.02 "Расчеты по авансам выданным" Кредит 50.01 "Касса организации"

Каким документом делается в 1с:Бухгалтерия 2.0/1с:Бухгалтерия 3.0:
Расходный кассовый ордер в меню "Касса" вид операции: "Оплата поставщику"

"Расход наличных денежных средств из операционной кассы в счет выдачи авансов (предоплат) поставщику по договору в руб."

Дебет 60.02 "Расчеты по авансам выданным" Кредит 50.02 "Операционная касса"

Каким документом делается в 1с:Бухгалтерия 2.0/1с:Бухгалтерия 3.0:
Расходный кассовый ордер в меню "Касса" вид операции: "Оплата поставщику"

"Перечисление денежных средств с расчетного счета организации в счет перечисления авансов (предоплат) поставщику по договору в руб."

Дебет 60.02 "Расчеты по авансам выданным" Кредит 51 "Расчетные счета"

Каким документом делается в 1с:Бухгалтерия 2.0/1с:Бухгалтерия 3.0:
Списание с расчетного счета в меню "Банк" вид операции: "Оплата поставщику"

"Перечисление денежных средств со специального счета организации (аккредитив) в счет перечисления авансов (предоплат) поставщику по договору в руб."

Дебет 60.02 "Расчеты по авансам выданным" Кредит 55.01 "Аккредитивы"

Каким документом делается в 1с:Бухгалтерия 2.0/1с:Бухгалтерия 3.0:
Списание с расчетного счета в меню "Банк" вид операции: "Оплата поставщику"

"Перечисление денежных средств со специальных счетов в банке (кроме аккредитивов, чековых книжек, депозитных счетов) в счет перечисления авансов (предоплат) поставщику по договору в руб."

Дебет 60.02 "Расчеты по авансам выданным" Кредит 55.04 "Прочие специальные счета"

Каким документом делается в 1с:Бухгалтерия 2.0/1с:Бухгалтерия 3.0:
Списание с расчетного счета в меню "Банк" вид операции: "Оплата поставщику"


Для бухгалтера
Решения на платформе 1с 8.1/8.2
1с:Бухгалтерия